Tips_PLD

RESULTADOS PRELIMINARES DE LA EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS EN MATERIA DE PLD

El 25 de septiembre de 2019, la Unidad de Inteligencia Financiera de México (UIF), emitió los resultados preliminares para la segunda Evaluación Nacional de Riesgos, la cual consisten en efectuar una autoevaluación que permite al país redefinir su política para mitigar factores que representan mayor riesgo de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo.

En razón de lo anterior, es importante señalar que, a diferencia de la Evaluación de Riesgos Nacional publicada en el año 2016, se aborda el tema relativo al robo de hidrocarburos y se anuncia un retroceso importante en la posición global con respecto a la corrupción.

En este mismo contexto, el Grupo de Acción Financiera Internacional, en su carácter de organismo intergubernamental, emitió sus conclusiones a través del informe de evaluación mutua, en relación con las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas, también conocidas como actividades vulnerables; derivado de ello, se proponen las siguientes reformas a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).

La incorporación de fideicomisos a través de los cuales se realicen actividades vulnerables como sujetos obligados para observar e implementar programas de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

Ya no se considerará como actividad vulnerable la recepción de donativos realizados a los sindicatos; pero la UIF podrá solicitar información de los sindicatos y sus dirigentes a través de la Secretaria del Trabajo y Previsión Social.

Se adiciona el capítulo IV Bis denominado “Del Beneficiario Final” en el cual, sin importar si realizan o no una actividad vulnerable, toda sociedad mercantil deberá identificar al beneficiario final e informar de las modificaciones de tenencias accionarias mediante la Secretaria de Economía.

Las sanciones por el incumplimiento al inciso anterior serán de 2,000 a 10,000 UMAS.

Se adiciona la obligación para crear Listas de Personas Políticamente Expuestas, su definición, identificación y seguimiento a las operaciones realizadas con aquellos.

La obligación de contar con un dictamen por un periodo de un año calendario respecto de la evaluación de la efectividad del cumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI y su normatividad secundaria, el cual deberá ser emitido por el área de auditoria interna o un auditor externo, cuando la actividad vulnerable que realizada sea considerada de alto riesgo.

En este sentido, habrá que esperar la aprobación y emisión de las citadas reformas por parte del Secretaría de Hacienda y Crédito Público, mencionadas anteriormente, las cuales tiene como objetivo respaldar las acciones y medidas para la Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo.

Contáctanos para lograr Resultados Óptimos.

¡Asesórate!

Tips_PLD

VER TODOS

Tips_PLD

MANUAL PARA ACUERDOS ANTICIPADOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA TIP FISCAL NO. 542

El 28 de septiembre de 2022, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) publicó el Manual para ...

Tips_PLD

¿SECUESTRO DE MARCAS? TIP LEGAL NO. 76

Desafortunadamente es muy común que terceros con mala intención, registren tu marca para posteriormente pedirte una cantidad de dinero a ...

Tips_PLD

POSTURA DEL SAT POR AMPAROS CONTRA EL USO DEL BUZÓN TRIBUTARIO TIP ...

Recientemente el SAT ha comunicado que desde el 2016 la Suprema Corte de Justicia de la Nación ha declarado constitucional ...

Tips_PLD

INAI IMPONE MULTAS A EMPRESAS EN MATERIA DE DATOS PERSONALES TIP LEGAL ...

El Instituto Nacional de Transparencia, Acceso a la Información y Protección de Datos Personales (INAI) informó que, en el primer ...

Tips_PLD

REQUERIMIENTO DE FISCALIZACIÓN A SERVICIOS ESPECIALIZADOS TIP FISCAL NO. 540

Recientemente el SAT ha dado a conocer a través de un comunicado, que en aquellos casos en los que el ...

Tips_PLD

CRITERIOS DE PRODECON ¿ORIENTADORES PARA EL PODER JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN? TIP ...

En días recientes el Vigésimo Primer Tribunal Colegiado en Materia Administrativa en la Ciudad de México, emitió sentencia en un ...

Tips_PLD

CAMBIOS EN LAS MULTAS SUCEPTIBLES DE REDUCCIÓN TIP FISCAL NO. 538

Recientemente, el SAT ha dado a conocer una serie de cambios en materia de reducción de multas, a continuación, mencionamos ...

Tips_PLD

SÉPTIMA RESOLUCIÓN DE MODIFICACIONES RMF 2022 TIP FISCAL NO. 537

Recientemente se han publicado una serie de cambios a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2022, entre los cuales destacamos los ...

Tips_PLD

REALIZAR OPERACIONES DE PRÉSTAMO O CRÉDITO INTERCOMPAÑÍA, ES UNA ACTIVIDAD VULNERABLE TIP ...

Si tu empresa realiza operaciones de mutuo u otorga préstamos o créditos, con o sin garantía, entre compañías del mismo ...

Tips_PLD

PRÁCTICAS INDEBIDAS DEL SAT RESPECTO A LA DE CANCELACIÓN DE RFC POR ...

En días recientes la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente emitió un criterio relacionado con el trámite de cancelación de ...

Tips_PLD

TIP FISCAL NO. 535 PAQUETE ECONÓMICO 2023

En el Paquete Económico entregado el día de hoy por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público al Congreso de ...

Tips_PLD

TIP FISCAL NO. 534 NUEVA FACILIDAD PARA LA REDUCCIÓN DE MULTAS FISCALES

El SAT ha comunicado recientemente una nueva facilidad administrativa, en la que aquellos contribuyentes que incumplieron con la presentación de ...

Tú y GL, trabajando juntos.

No sé, piénsalo.

Conoce nuestras vacantes en nuestro
facebook de talento

VER MÁS

Hagamos equipo

¿Más información?
Escríbenos a la siguiente dirección: O déjanos tus datos en el siguiente enlace:
Contacto
Oficinas
OFICINA central
Av. Insurgentes sur No. 863 piso 10
Col. Nápoles, Del. Benito Juárez,
C.P. 03810 Ciudad de México
Teléfono
52 (55) 9000 1450 / 9000 9497
OFICINA Monterrey
Ricardo Margáin No. 335
Torre I, Piso 5-511
Col. Valle del Campestre, C.P. 66265
San Pedro Garza García, Nuevo León
Teléfono
52 (81) 8000 5766