Tips_Fiscales

Seguimiento a las Cartas invitación emitidas por el SAT

Dando seguimiento a nuestro comunicado del pasado 03 de octubre referente al proceso masivo de envío de “cartas invitación” por parte del Servicio de Administración Tributaria a diversos sectores de contribuyentes que de acuerdo con su Registro Federal de Contribuyentes identificó que realizan actividades que pudieran considerarse como vulnerables, de conformidad con el Artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), nuestra recomendación es realizar las siguientes acciones:

Llevar a cabo un análisis integral de sus actividades que consideren los aspectos operativos, contractuales, financieros y fiscales, para efectos de cerciorarse o descartar, que realizan actividades vulnerables.

Una vez realizado lo anterior y según la conclusión del contribuyente, se debe dar respuesta a la carta invitación mediante un escrito libre aclaratorio con los fundamentos aplicables a través “mi portal” en la página del SAT.

En el caso de que se confirme que la entidad sí realiza alguna de las actividades calificadas como vulnerables, es necesario incluir en la respuesta que se estará implementando un programa de acciones correctivas de conformidad con el Artículo 55 de la LFPIORPI, que se refiere al principio de espontaneidad.

En el caso de los contribuyentes que se hayan incorporado al Programa de Auto Regulación en la materia, sugerimos dar respuesta informando sobre esta situación y que a la fecha se encuentran ejecutando las acciones correctivas.

Es de considerarse, que el plazo establecido para atender las “cartas invitación” es de 15 días hábiles a partir del día siguiente de haber sido notificada y que, en caso de no realizarse este procedimiento por el contribuyente, la autoridad podrá ejercer sus facultades de verificación, con independencia de las sanciones que resulten aplicables.

En este contexto, para dar una respuesta a la autoridad, se deberá hacer a través de “Mi portal” del SAT, adjuntando la documentación soporte a dicha respuesta.

 

Contáctanos para lograr Resultados Óptimos.

¡Asesórate!

Tips_Fiscales

VER TODOS

Tips_Fiscales

TIP FISCAL No. 397 – NO SE TE OLVIDE REVISAR TU OPINIÓN ...

La opinión de cumplimiento fiscal es una herramienta que nos permite conocer que no existan omisiones en el cumplimiento de ...

Tips_Fiscales

TIPS FISCALES No. 396 – DONATARIAS AUTORIZADAS: PRESENTA TUS INFORMES DE TRANSPARENCIA ...

Con fecha 4 de mayo de 2021, el SAT publicó en su página de Internet una versión anticipada de la ...

Tips_Fiscales

TIPS FISCALES No. 395 – MODIFICACIONES A LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA ...

El día 3 de mayo de 2021, después de seis versiones anticipadas, se publicó en el DOF, la Primera Resolución ...

Tips_Fiscales

TIPS FISCALES No. 394 – PAGOS EN PARCIALIDADES DEL ISR ANUAL DE ...

El SAT publicó en su página de Internet, una sexta versión anticipada de la Primera Resolución de Modificaciones a la ...

Tips_Fiscales

TIP LEGAL No. 47 – OUTSOURCING REFORM BILL 2021

On April 23, 2021, it was published in the Federal Official Gazette, the Reform Bill regarding the outsourcing or subcontracting ...

Tips_Fiscales

TIP LEGAL No. 46 – PUBLICACIÓN DE LA REFORMA DE SUBCONTRATACIÓN LABORAL

El día de hoy, 23 de abril de 2021, fue publicado en el DOF, el Decreto que contiene la reforma ...

Tips_Fiscales

TIP LEGAL No. 45 – REFORMA A LA LEY DE TELECOMUNICACIONES ¿CÓMO ...

Con fecha 16 de abril de 2021, se publicó en el DOF, la Reforma a la Ley Federal de Telecomunicaciones ...

Tips_Fiscales

TIP LEGAL No. 44 -HABEMUS REFORMA DE SUBCONTRATACIÓN LABORAL

El día 20 de abril de 2021, el Congreso aprobó la Reforma en materia de subcontratación, aplicable a diversas leyes ...

Tips_Fiscales

TIP COMERCIO EXTERIOR NO. 49 – IMMEX – PROSEC: PRESENTA TU REPORTE ...

Se recuerda que todas aquellas empresas que sean titulares de los Programas para la Industria Manufacturera, Maquiladora y de Servicio ...

Tips_Fiscales

TIP LEGAL NO. 43 – ACUERDO SOBRE REFORMA EN MATERIA DE SUBCONTRATACIÓN

Con fecha 5 de abril de 2021, los principales representantes de los sectores obrero y empresarial así como el gobierno ...

Tips_Fiscales

TIPS FISCALES No. 393 – Prórroga para la declaración anual de personas ...

El SAT publicó en su página de Internet, una quinta versión anticipada de la Primera Resolución de Modificaciones a la ...

Tips_Fiscales

TIP FISCAL No. 392 – BENEFICIOS FISCALES PARA EL SECTOR PRIMARIO Y ...

Con fecha 30 de marzo de 2021, se publicó en el DOF, la Resolución de Facilidades Administrativas para 2021, mediante ...

¿Emprendedor?
Esto te interesa

ASESORÍA Y CUMPLIMIENTO ENFOCADO A
EMPRESAS EN DESARROLLO Y
ENTREPRENEURS

LEER MÁS

#Asesórate

¿Más información?
Escríbenos a la siguiente dirección: O déjanos tus datos en el siguiente enlace:
Contacto
Oficinas
OFICINA central
Av. Insurgentes sur No. 863 piso 10
Col. Nápoles, Del. Benito Juárez,
C.P. 03810 Ciudad de México
Teléfono
52 (55) 9000 1450 / 9000 9497
OFICINA Monterrey
Ricardo Margáin No. 335
Torre I, Piso 5-511
Col. Valle del Campestre, C.P. 66265
San Pedro Garza García, Nuevo León
Teléfono
52 (81) 8000 5766